目 錄
第一章 項(xiàng)目合作概況 1
1.1 項(xiàng)目企業(yè)簡(jiǎn)介 1
1.2 項(xiàng)目利潤(rùn)分配形式 11
1.3 項(xiàng)目資金的管理形式 11
1.4 項(xiàng)目抵押擔(dān)保 12
1.5 項(xiàng)目概況 12
1.6 項(xiàng)目的意義和作用以及建設(shè)的必要性 12
第二章 項(xiàng)目投資控制方案 15
2.1 基本介紹 15
2.1.1 項(xiàng)目介紹 15
2.1.2 投資控制介紹 15
2.2 投資控制的基本原則 16
2.2.1 動(dòng)態(tài)控制 16
2.2.2 主動(dòng)控制與被動(dòng)控制相結(jié)合 16
2.2.3 全過程控制 17
2.2.4 全方位控制 18
2.3 投資失控的原因分析 18
2.3.1 建設(shè)前期工作深度不夠，項(xiàng)目決策缺乏科學(xué)性 18
2.3.2 對(duì)設(shè)計(jì)缺乏有效約束，設(shè)計(jì)超標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象嚴(yán)重 18
2.3.3 投資估算、設(shè)計(jì)概（預(yù)）算本身不準(zhǔn) 19
2.3.4 施工承包合同過于簡(jiǎn)單，建設(shè)單位管理（監(jiān)理）不力 19
2.3.5 投資控制工作帶有隨意性，缺乏嚴(yán)格的工作程序和科學(xué)的方法 19
2.4 項(xiàng)目投資控制措施 19
2.4.1 組織措施 20
2.4.2 技術(shù)措施 20
2.4.3 經(jīng)濟(jì)措施 20
2.4.4 合同管理 21
2.4.5 信息管理 21
2.5 優(yōu)化設(shè)計(jì)與本“擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模”項(xiàng)目投資控制 21
2.5.1 優(yōu)化設(shè)計(jì)對(duì)本“擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)?！表?xiàng)目投資的影響 22
2.5.2 搞好優(yōu)化設(shè)計(jì)的幾點(diǎn)建議 23
2.6 結(jié)論 25
第三章 企業(yè)投資管理分析 26
3.1 中型企業(yè)投融資管理 26
3.1.1 中型企業(yè)投資目的和基本操作 26
3.1.2 中型企業(yè)融資特點(diǎn)和渠道 26
3.1.3 中型企業(yè)投融資外部環(huán)境 29
3.2 中型企業(yè)直接投資管理 33
3.2.1 選擇投資方向 33
3.2.2 確定投資規(guī)模 34
3.2.3 選擇投資地點(diǎn) 34
3.3 中型企業(yè)直接投資風(fēng)險(xiǎn)管理 34
3.3.1 不確定性與風(fēng)險(xiǎn) 34
3.3.2 中型企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源與特點(diǎn) 35
第四章 合作項(xiàng)目的管理方式 37
4.1 公司總體指導(dǎo)思想和規(guī)劃原則 37
4.2 公司管理模式 37
4.3 設(shè)立專職部門，明確分工負(fù)責(zé) 37
4.4 明確各職位的工作權(quán)限和義務(wù) 38
4.5 設(shè)立管理機(jī)制，明確管理機(jī)制 40
4.6 確定勞動(dòng)定員，明確崗位職責(zé) 46
4.7 設(shè)定人員定期培訓(xùn)制度 46
4.8 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避戰(zhàn)略 47
第五章 項(xiàng)目資金管理原則與程序 50
5.1 資金管理原則 50
5.2 項(xiàng)目建設(shè)用地設(shè)計(jì)原則 50
5.3 資金管理程序 51
5.4 重大決策與會(huì)議監(jiān)督程序 66
5.5 資金管理程序圖 67
第六章 合作項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理制度及流程圖 68
6.1 財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán) 68
6.2 資本預(yù)算管理 73
6.3 財(cái)務(wù)成本控制管理 80
6.4 資產(chǎn)管理 84
6.5 籌資與投資管理 89
6.6 會(huì)計(jì)核算管理 93
6.7 成本會(huì)計(jì)管理 100
6.8 實(shí)收賬率管理 102
6.9 審計(jì)管理 106
6.10 稅務(wù)管理 113
第七章 資金管理存在的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施 116
7.1 項(xiàng)目資金管理存在的風(fēng)險(xiǎn) 116
7.1.1 施工企業(yè)和供應(yīng)商信譽(yù)帶來(lái)的資金風(fēng)險(xiǎn) 116
7.1.2 不可抗拒因素帶來(lái)的資金沉沒風(fēng)險(xiǎn) 116
7.1.3 工程進(jìn)度款支付的風(fēng)險(xiǎn) 116
7.2 防范項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn)的措施 117
7.2.1 要求工程中標(biāo)人交付履約保證金 117
7.2.2 統(tǒng)籌安排項(xiàng)目的工程保險(xiǎn)，統(tǒng)一投保 117
7.2.3 防范預(yù)付款和進(jìn)度款資金風(fēng)險(xiǎn)的措施 118
7.2.4 財(cái)務(wù)部門對(duì)資金支付風(fēng)險(xiǎn)的具體防范措施 119
第八章 資金安全保證以及風(fēng)險(xiǎn)把控 120
8.1 資金安全保證 120
8.1.1 建立貨幣資金的預(yù)算管理機(jī)制 120
8.1.2 建立健全貨幣資金的內(nèi)部控制制度 120
8.1.3 加強(qiáng)貨幣資金安全管理的其他要點(diǎn) 121
8.1.4 制定安全生產(chǎn)資金制度 121
8.2 資金風(fēng)險(xiǎn)把控 123
8.2.1 采購(gòu)過程把控 123
8.2.2 銷售過程把控 124
8.2.3 業(yè)務(wù)清零原則 125
8.2.4 往來(lái)對(duì)賬的管理 125
第九章 項(xiàng)目投資成本控制專項(xiàng)報(bào)告 127
9.1 建立有效的成本控制組織體系 127
9.1.1 制定項(xiàng)目投資成本管理制度 127
9.1.2 組織結(jié)構(gòu) 132
9.2 投資成本動(dòng)態(tài)管理 132
9.3 投資機(jī)會(huì)選擇和決策階段成本控制 132
9.3.1 投資機(jī)會(huì)選擇的成本控制 132
9.3.2 項(xiàng)目決策分析的成本控制 133
9.4 前期階段成本控制 133
9.4.1 合同條件的談判與簽約 133
9.4.2 獲取土地使用權(quán) 133
9.4.3 規(guī)劃設(shè)計(jì)階段的投資成本控制 134
9.4.4 招標(biāo)階段成本控 134
9.5 項(xiàng)目施工階段建筑成本的控制 135
9.5.1 編制或?qū)徍顺杀居?jì)劃，確定成本控制目標(biāo) 136
9.5.2 控制工程設(shè)計(jì)變更、洽商及索賠 136
9.5.3 抓好甲供設(shè)備、材料投資管理 137
9.5.4 控制工程款的動(dòng)態(tài)結(jié)算 138
9.5.5 合同管理 140
9.5.6 竣工決算 141
9.6 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算 142
第十章 項(xiàng)目合作資金管理實(shí)施細(xì)則報(bào)告編制依據(jù) 145
10.1 項(xiàng)目企業(yè)提供的資料 145
10.2 國(guó)家相關(guān)政策、法律規(guī)范文件 145
第十一章 合作項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析 146
11.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 146
11.1.1 評(píng)價(jià)方法的選擇 146
11.1.2 評(píng)價(jià)依據(jù) 146
11.1.3 項(xiàng)目融資預(yù)投入明細(xì) 146
11.2 產(chǎn)品成本估算 147
11.3 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配 148
11.4 稅金及附加 149
11.5 財(cái)務(wù)盈利能力分析 149
11.5.1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 149
11.5.2 投資回收期 150
11.5.3 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV） 150
11.6 項(xiàng)目財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)結(jié)論 152
第十二章 資金使用控制及還本付息計(jì)劃 153
12.1 資金使用控制 153
12.2 還款計(jì)劃 153
12.3 發(fā)生意外補(bǔ)救方案 154
12.4 項(xiàng)目測(cè)算各年收益指標(biāo)需考慮的因素 155
第十三章 項(xiàng)目建設(shè)安排及其他預(yù)備方案 157
13.1 項(xiàng)目建設(shè)流程管控及執(zhí)行時(shí)效監(jiān)督 157
13.1.1 建立項(xiàng)目品質(zhì)管理體系 157
13.1.2 建立完善的執(zhí)行時(shí)效監(jiān)督體系 158
13.1.3 建立完善的項(xiàng)目投資管理體制 159
13.2 用款申請(qǐng)與計(jì)劃審核 160
13.3 資金保障方案 161
13.3.1 公司儲(chǔ)備資金管理措施 162
13.3.2 貫徹執(zhí)行節(jié)約成本，降低消耗措施 162
13.3.3 執(zhí)行工程計(jì)量工作制度，加快資金的回收。 163
13.3.4 建立項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)部資金賬戶，實(shí)施二級(jí)核算制度 163
13.3.5 堅(jiān)持多渠道融資，強(qiáng)化流動(dòng)資金籌措 163
13.3.6 采取經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析措施，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施 163
13.3.7 執(zhí)行合同管理制度，挖掘資金潛力，發(fā)揮流動(dòng)資金的效益 164
第十四章 融資單位承諾 165
